报销费用有哪些及摘要(报销各种费用怎么做会计分录?)
1.报销各种费用怎么做会计分录?
1。
初始数据-左上角人民币下三角选择固定资产-然后点新增基本入账信息页：2。编码就是序号，看本公司固定资产多少确定编码位数，例如0013。
名称就是固定资产叫什么名4。固定资产科目累计折旧科目和减值准备科目在科目列表里选择相应科目5。
型号，不是必录项，如果有可填写6。 类别，选择后面的省略号，点新增，增加固定资产大类，加大类时需要输入类别的名称，预计折旧方法和预计净产值率（针对该类别的），大类加完点下拉三角选择该固定资产属于什么类别7。
使用情况根据实际情况选择8。入账日期，就是该固定资产的购买日期（当月购买使用次月提折旧那个日期）9。
增加方式，根据实际情况选择，一般是外购了。10。
原值本位币，就是购买时的价值11。累计折旧，这里得累计折旧是指购买该固定资产是否是二手的，如果二手的有折旧，把前期折旧录在这（不是买到企业，自己计提的折旧噢）12。
减值准备，一般没有，空着。折旧与减值准备页：13。
折旧方法，根据该固定资产选择相应折旧方法，一般平均年限14。折旧费用科目，根据该固定资产，选择管理费折旧还是制造费折旧15。
减值准备对方科目，一般没有，与上面的折旧费科目选择一个就可16。原值，与基本入账信息页的原值一样，就是购买时的价值17。
累计折旧，这里得累计折旧就是从你购买到现在为止计提了多少折旧（所说的现在为止，是看你金蝶账的启用日期，例如你1月启用，那就是到去年12月末提了多少折旧）18。已提减值，根据手工帐填写，没有就空着19。
预计净残值，根据原值乘净残值率算填写，如果固定资产大类已经设了，这边是自动计算的。 20。
本张卡片完成，点增加即可。本年变动数据在初始化基本用不到。
基本入账信息页的经济用途，存放地点，厂家，备注，都不是必录，可选填。再有就是同一固定资产同批买入，同时使用计提折旧的，可合并在一张卡片上，在备注中标明数量即可。
###给客户报销交通费， 一般应该是销售部门拿来报销吧， 这是和销售有关的费用， 我觉得记销售费用 更好。 报销费用做账 不外乎 管理费用 、制造费用、销售费用、和研发支出罗与销售产品有关或者支持 销售产品做服务的部分都的记销售费用与生产有关的记制造费用。
研发有关的记研发支出费用化支出一般的记管理费用；，###1、如是管理部门拿车票来报销的，借：管理费用---差旅费 贷：库存现金2、如是销售部门的人员报销，借：销售费用----差旅费 贷：库存现金###客户的话最好做在销售费用，因为和销售公司产品有关，内部人员根据不同部门来做分录。 客户借：销售费用 贷；库存现金各部门借：管理费用（销售费用，财务费用） 贷：库存现金###如是管理部门或行政部门拿车票来报销的，会计分录是：借：管理费用_交通费 贷：库存现金如是销售部门的人员报销，会计分录是：借：销售费用_交通费 贷：库存现金###管理费用-市内交通费###根据客户类型如果是销售 计入 借：销售费用 贷：现金等如果是管理部门的 借：管理费用 贷：现金等公司内部人员按照部门不同分类。
2.费用报销怎么做会计分录
取得费用报销单的账务处理有：
例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：
借：管理费用-办公费
应交税费-应交增值税（进项税）--如果是一般纳税人企业，取得增值税专 用发票可以进行进项税抵扣。
贷：银行存款等
扩展资料
差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
外单位人员提供无偿劳务，或虽是有偿劳务但是合同并未约定差旅费，而是企业志愿承担或报销了住宿、交通费的，可以视为业务招待费进行税前扣除。
参考资料来源：百度百科-经费报销
3.餐费报销计入什么会计科目
餐费报销计入：
1、如果属于外部接待，计入“管理费用-业务招待费”科目核算。
2、如果属于内部员工用餐的餐费，计入“管理费用-职工福利”科目核算。
拓展资料
一、简介
管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用。包括的具体项目有：企业董事会和行政管理部门在企业经营管理中发生的，或者应当由企业统一负担的公司经费、工会经费、待业保险费、劳动保险费、董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、管理人员工资及福利费等。
二、费用处理方式
1、直接支付费用
属于直接支付费用的主要业务有招待费、审计费、诉讼费等。
2、转账摊销费用
属于转账摊销费用的项目有折旧费、低值易耗品摊销费、无形资产摊销费、提取坏账准备等。
3、预付待摊费用
预付待摊费用主要是指固定资产修理费用。
