微信注册号退款怎么做(退款时如何写分录?)

1.退款时如何写分录?

其实你自己做的基本正确！ 1、装宽带费和装电话费，一起总共是1000元 借：管理费用 1000 贷：现金 1000 如果你们单位比较规范的话这时已经记录了现金日记账，因为现金日记账需要每天核对。

2、宽带装不成了.退回了690元 借：现金690（蓝字） 借：管理费用690（红字） 这时将退回的现金重新交回出纳手中，所以做现金增加，现金账实相符；另外管理费用用红字记录在借方这样便于随时向有关领导汇报实际发生的管理费用是多少，如果记录在贷方，势必会使管理费用借、贷方发生额同时增大，不能真实地反映费用发生的实际情况。

2.退款的会计分录怎么写

给客户退款的会计分录做法1

客户打款来，发票已开了。但现在客户要求退款，款已从公帐中退还，分录应该怎么处理？

在银行存款科目

借：主营业务收入

应交税费-应交增值税（销项税转出）

贷：银行存款

借：库存商品

贷：主营业务成本

给客户退款的会计分录做法2

9月份客户打款给我们800元，当时做分录如下：

借：银行存款 800

现金150

贷：主营业务收入 950

现在10月份客户发现这800元是多付的，我们通过银行账户又退给了他800，现在分录怎么做？

冲减主营业务收入即可

借 主营业务收入 800

贷 银行存款 800

或者做红字分录：

借 银行存款 （红字800）

贷 主营业务收入 （红字800）

给客户退款的会计分录做法3

2月份已写入收入，应收里，3月份客户退货，一些货可以直接再卖，一些货是坏货，我们又把坏货退给供应商，需要扣货款，请问这些分录怎么写？？多谢大家帮帮忙？？

销售退回时：

借：主营业务收入

应交税费-应交增值税（销项税额）

贷：应收账款

借：库存商品

贷：主营业务成本

退坏货：

借：应付账款

贷：应交税费-应交增值税（进项税额）

存货（坏货）

给客户退款的会计分录做法4

1、冲销退货的销售收入

借：应收账款（或银行存款等）（红字）

贷：主营业务成本（红字）

贷：应交税金--增值税（红字）

2、冲销退货的销售成本

借：主营业务成本（红字）

贷：库存商品（红字）