医院财务报告格式
****年**月份财务报表说明
根据财政部关于印发《医院会计制度》财会[2010]27号的通知和财政部卫生部关于印发《医院财务制度》财社[2010]306号的通知精神,自2012年1月1日起,我院开始执行新的'会计制度及财务制度,报表按新制度要求进行编制,并加以说明。 一、 基本情况
基本情况增减对比表
表一
金额单位:万元
1、全院在职职工***人,比上年同期增加**人次,增长*.**%。合同制职工***人,比上年同期增加**人次,增长**.**%。退休职工**人比上年同期增加**人次,增长**.**%。。合同制职工***人,退休职工**人。 2、门、急诊人次******人次,比上年同期增加*****人次,增长**.**%。 3、出院人数****人,比上年同期增加**人,增长*.**%
4、总收入****万元,其中:财政补助收入***万元、医疗收入****万元、科教项目收入*万元、其他收入**万元。总支出****万元,其中:医疗业务成本****万元、管理费用***万元、科教项目支出***万元、其他支出**万元。本期医疗结余***万元,其他收支结余*万元,科教项目结转余:亏损***万元。
二、收入情况
本期收入合计:****万元,比上年同期增加****万元,增长**.**%。上年收入中不含科教收入及食堂收入,本期科教收入*万元、食堂收入**万元,实际本期收入比上年同期增加****万元,其中:财政基本补助收入及专项收入比上年同期减少了***万元。
1、财政补助收入***万元。包括:中医事业费***万元、离退休经费**万元、住房公积金**万元、提祖补贴**万元、购房补贴***万元。
2、医疗收入****万元,比上年同期增加****万元,增长**.**%。
门诊收入增减对比表
①门诊收入****万元,比上年同期增加了****万元,增长**.**%。
增长主要因素:A、由于门诊量比上年同期增长*****人次,使门诊医疗收入增加***万元。
B、由于每门诊人次平均收费水平比上年同期增长**.**元,使门诊医疗收入增加***万元。
其中:挂号收入**万元,诊察收入**万元,检查收入***万元,治疗收入***万元,化验收入***万元,卫生
材料收入***万元,药品收入****万元。每门诊人次医疗收费水平***.**元。
住院收入增减对比表
表三
②住院收入****万元,比上年同期增加***万元,增长**.**%。
影响主要因素:A、由于实际占用床日比上年同期增加***天,使住院医疗收入相应增长**万元。 B、本期每床日平均医疗收费水平比上年同期增长***.**元,住院医疗收入增加***万元。 其中:床位收入**万元,诊察收入**万元,检查收入***万元,治疗收入***万元,化验收入***万元,卫生
材料收入***万元,药品收入****万元。每床日医疗收费水平****.**元。
3、其他收入**万元。主要是:从食堂收入**万元,培训收入*万元。 4、科教收入*万元。主要是:科研项目收入*万元,教学项目收入*万元。
二、 业务支出情况
业务支出增减对比表
本期业务支出合计:****万元,比上年同期增加****万元,增长**.**%。 (一)医疗成本****万元,比上年同期增加****万元,增长**.**%。 1、人员经费****万元,比上年同期增加***万元,增长**.**%。
(1)工资福利支出****万元,比上年同期增加***万元,增长**.**%。
本期基本工资***元、津贴补贴***万元、社会保险费**万元、伙食补助费**万元、绩效工资***万元、其他**万元。
(2)对个人和家庭补助支出***万元,比上年同期增加***万元,增长**.**%。
本期退休人员的费用**万元,医疗费**万元,公积金**万元,提租补贴*万元,购房补贴***万元。 2、卫生材料费支出***万元,比上年同期增加***万元,增长**.**%。 3、药品费支出****万元,比上年同期增加****万元,增长**.**%。
4、固定资产累计折旧***万元,由于上年不计提固定资产折旧,按支出性质,把上年度计提修购基金计入本年
对比数据,上年每月计提累计折旧***万元。 5、计提医疗风险基金**万元,上年度无此项费用。
6、其他商品和服务支出***万元,比上年同期减少***万元万元,降低**.**%。
(二)其他支出**万元,比上年同期增加**万元,其中食堂支出**万元上年度在往来款项中核算。
业务支出中不再列支购置固定资产的费用,购置固定资产直接做资产增加的同时,记货币资金减少或应付账款增加。 四、固定资产
期末固定资产原值*****万元。
其中:1、房屋及建筑物*****万元。
2、专业设备*****万元,本月增加了***万元。
其中本月新增主要专业设备:(*)心血管内科购彩色多普勒超声诊断仪一台**万元;(*) 周围血管、胸心血管外科购除颤监护仪一台*.*万元;(*)制剂室购包装机一台*.*万元;(*)肿瘤科购心电图机一台*.*万元。
3、一般设备****万元,本月增加了**万元。
其中本月新增一般设备主要是:(*)全院各部门购置办公家俱**件,共计*万元;(*)各部门购置电脑、打印机等电子设备**件,共计**万元 ;(*) 周围血管、胸心血管外科购置空气净化器*台,共计*万元。 4、图书**万元。
五、无形资产
全面预算管理信息系统软件一套,原值**万元,本月摊销*.*万元,累计摊销*.*万元,净值**.**万元。 六、在建工程
期末在建工程*****万元。其中:教学楼工程进度款*****万元,二七院区改造设计费**万元。 七、往来款项
1、应收医疗款****万元。其中:应收在院病人医药费****万元,应收医保中心医疗款****万元。 2、其他应收款***万元。
其中:周转金**万元、职工借支**万元,*****部财政应返还额度***元。
3、应付账款*****万元。其中:应付医药公司药品款*****万元,应付物资采购款****万元,应付食堂材料采购款**万元。
4、预收医疗款***万元。其中:住院病人预交金***万元,门诊病人预交金**万元,医保周转金***万元。 5、应付福利费**万元。 6、应交税费**万元 7、其他应付款****万元。
单项金额**万元以上其他应付款明细表
表五 单位:万元
七、财务指标分析
财务分析指标增减对比表
××××会召开以来,在各级领导的关怀支持下,在全院广大职工的积极协助下,我们严格执行医院财务制度,遵循财务工作为医疗工作服务的原则,统筹兼顾,较好地完成了我院领导及上级主管部门安排的财务工作,促进了我院各项工作的开展。现将全年的财务工作情况报告如下:
一、资产状况
截至20xx年12月31日,资产总额为××××元,负债××××元,净资产××××元。
(一)资产概况
总资产中,货币资金××××元,占资产总额的4.63;其他应收款××××元,占资产总额的7.05;固定资产××××元,占资产总额的79.43。
需要说明的是,今年我院购置了××××、××××、××××等大型医疗设备,共投资××××万元,完成了上年的投资计划。另外,今年报废固定资产××××元,其中,专用设备××××元,一般设备××××元,房屋建筑物××××元。
(二)负债概况
负债中,主要为购进药品的应付帐款××××元和预收医疗款××××元,分别占负债总额的46.31和45.65,应付社会保障金××××元,占负债总额的0.5,其他应付款××××元,占负债总额的7.53,主要为大型医疗设备的押金和质保金。
二、收支情况
20xx年全年收入总额为××××元,支出为××××元,收支结余为××××元。
(一)收入概况
全年收入总额为××××元,分别由以下收入类别构成:
1.财政补助收入××××元(其中财政专项补助××××元)
2.医疗收入××××元(其中门诊收入××××元,住院收入××××元),占总收入的69.71,比去年同期增长了4.42
3.药品收入××××元,占总收入的25.37,比去年同期下降了2.33
4.其他收入××××元,占总收入的2.02
由此可见,医疗收入和药品收入所占总收入比例更趋合理。全年完成业务收入××××元,比去年同期增长了15.63%,人均完成任务××××元,比去年同期减少了0.89%。
(二)支出概况
全年支出总额为××××元,分别由以下支出类别构成:
1.医疗支出××××元
(1)其中人员支出××××元
包括基本工资××××元,津贴××××元,奖金××××元,社会保障××××元,其他支出××××元。
(2)公用支出××××元
包括办公费××××元,印刷费××××元,水电费××××元,邮电费××××元,交通费××××元,旅差费××××元,会议费××××元,培训费××××元,招待费××××元,福利费××××元,劳务费××××元,物业管理费××××元,维修费××××元,租赁费××××元,专用材料××××元,图书费××××元,燃料费××××元,洗涤费××××元,工会经费××××元,提取坏帐准备××××元,其他费用××××元。
(3)补助支出××××元
包括退休费××××元,生活补助××××元,住房补助××××元,其他支出××××元。
2.药品支出××××元
3.其他支出××××元
通过以上数据可以看出,所有收入、支出项目基本符合医院财务运行规律。全年职工工资、奖金、福利共计××××元,比去年增长了12.32%,人均××××元,比去年增长了6.66%。
三、财务预算收支执行情况
财政补助收入××××元,预算收入××××万元,完成了预算收入的94.3;20xx年业务收入××××元,预算收入××××万元,完成了预算收入的112;实际结余××××万元,预算结余××××万元,完成了预算结余的145。
20xx年,我们以加强医院财务管理水平为中心,各项工作较以往均有较大提高,资金使用更趋合理,财务预算执行情况正常,圆满完成了院领导确定的工作任务。
四、20xx年财务工作重点和财务预算
20xx年,无论从财务收支还是财务管理方面,都有了长足的进步,但这些成绩还是初步的。今后需要深化管理,使财务管理、预算管理真正深入人心,为更迅速地提高我院整体财务管理水平奠定基础。
1.深入贯彻以财务管理为中心的管理原则,总结上年度经验教训,提高管理水平和执行能力,逐步完善各项财务管理工作,加强对资金的管理和对项目的财务管理,加强成本控制,真正形成良好的财务管理秩序,以良好的财务管理促进我院的健康发展。
2.为了医院长期发展打下更好的基础,在完善财务管理制度建设的基础上,逐步建立一整套预算、核算、分析、监督、数据信息传递、财务与其他系统间良好的管控体系。
3.根据今年任务的完成情况,预计20xx年业务收入仍保持××××万元,与20xx年持平,并在确保各项工作正常进行的基础上,合理调度资金,尽可能减少经费支出,力争使收支结余达到××××万元。
各位代表,20xx年是我院发展过程中承前启后的关键一年,工作任务十分艰巨,但在上级有关部门的大力支持下,院领导的正确领导下,通过全院广大职工的共同努力,20xx年将取得更大的发展。
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