费用报销规定
费用报销规定
费用报销规定
第一条 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。
第二条 申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程）
第三条 员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。
第四条 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程）
第五条 市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的`，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程）
第六条 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。
第七条 员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。
第八条 员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。
第九条 手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。
费用报销规定
费用报销规定
第一章 总则
第1条：规定公司费用报销标准，规范费用报销的审批程序，对多项
支出进行有效地控制。特制定本规定。
第二章 职责
第2条：财务部是多项费用报销的归口管理部门。
第3条：各职能部门、公司各部门为费用报销的配合部门。
第4条：公司总（副）经理、部门总监、部门经理等为费用审批责任
人。
第三章 报销标准及规定
第5条：经营费用报销：
（1）财务部对各种经营费用必须进行有效地控制、管理，按
部门和人员对经营费用支出进行登记。
（2）经营费用报销必须事前申请，写明事由及日期，不事前
申请，写明日期的经营费用一律不予报销。经营费用发票可由经办人在发票背面注明情况并签字。若为其他形式的经营费用，则需两名经手人以上共同办理并列出受理方单位及事由（附件）。
第6条：出差、办事报销
（1）市内交通费标准：公出人员不分职务，确因业务需要发
生市内交通费，凭合格的发票报销，限额为30元/天。
（2）出差原则上以火车、长途汽车为主要交通工具，夜晚乘
坐火车（从晚8时至次日晨8时之间）超过6小时以上的'方可订硬卧、高铁；严格控制出差人员乘坐飞机，出差路途较远或出差任务紧急的，经总经理批准后方可乘坐飞机；各类订票手续费、长途车票保险费按实报销，订票费最高标准不得超过30元。
（3）员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情
况下，应当日往返，不得无故逗留，一经发现取消其所有补贴。
（4）长途交通费凭票实报实销。晚间乘车在火车上过夜6小
时以上，可购买硬卧而未买硬卧者，或连续乘车超过12小时可依据实际票价的60%发给行车补贴。
（5）司机及带车人员夜车超过6小时，不发生住宿的每夜补
助30元，发生住宿的，按正常出差标准第一文库网执行。
（7）出差住宿必须附发票，超出住宿补贴标准部分由个人承
担。费报销标准如下（不包括出外培训）：
住宿标准
（8）个人通信费一律不予报销。
（9）因出差造成耽误就餐或者必须在外就餐者，员工可申请
误餐补贴；由公司派出培训员工，若培训提供伙食，则
不得申请误餐补贴，如需自己解决伙食的，可按员工误
餐补贴标准申请。
早餐：10元/人 中餐：15元/人 晚餐：15元/人
第7条：购买书籍及办公用品等低值易耗品的报销、管理：
（1）因工作需要而购买的专业用书报销前必须在办公室门办
理借用登记手续由经办人负责保管。
（2）因工作需要而购买的低值易耗品，经审批同意后由公司
采购部统一采购，报销前办理入库登记手续，凭发票及
入库单、请购单交财务部报销。
（3）公司资产必须按照登记卡进行管理。办公用品等低值易
耗品归办公室管理。
（4）公司员工在内部调动工作时，应将资产登记卡所列物品
全部归还或转入公司。
（5）公司员工在离职时，应将资产登记卡中所列物品全部归
还公司或自付费用。
第8条：费用报销时限：自发生日起月结月清，超过10日的费用，
原则上不予报销，遇特殊情况应由经办人说明理由，报总经理批准。
第9条：劳保用品的报销
（1）公司所需劳保用品按照制度（附：劳保用品控制和管理
制度），经审批同意后，由公司采购部统一采购和报销，并确定计划考核限额。
（2）公司各部门管理不得自行购置，领用劳保用品。未经批
准的劳保用品财务有权不予报销。
第四章 费用审批
第10条：费用审批权限：公司内外费用支出及报销，一律须总经理
审核批准（详见《2016年驻马店颐康阳光康复养老中心有限公司资金审批权限一览表》）。
第12条：费用报销签批程序：
（详见《2016年驻马店颐康阳光康复养老中心有限公司资金审批权限一览表》）
第13条：专项费用的付款及报销程序：（详见《2016年驻马店颐康
阳光康复养老中心有限公司资金审批权限一览表》）
（1）在批准执行的额度内预付专项费用，由公司财务部审批后执行。
（2）预付款项取得发票后的报销，由经手人及部门经理（主
管）签字，财务部审批后入帐。
（3）出差人员借款，差旅结束超过二天未报销者，不得再借
款。若未报销款则在当月工资中一次性扣除，当月工资
不够扣除在下月工资中扣，直至扣完。
（4）员工因私借款，一般员工不超过500，最高额度不得超
过1000元，同第十三条第三款。
（5）预付款项付款以后，财务必须监督经办人在十天内取得
发票并报销。
（6）如果公司员工外出采购，需公司补打款，必须由部门领
导申请，代写借条，财务打款。经办人回来当天处理，
最迟到回来后第二天及时处理。
（7）零星采购原则上是采用转账支付，特殊情况300元以内
的允许现金报销。
第五章 附则
第14条：本办法由财务部解释、修改、操作。
第15条：在此之前发布的相关规章制度同时废止。